民間借貸雙方約定利率過高時，依法調整所要遵循的原則為，借款人在借期內已還款中的利息，應以年利率不超過36%計算；在逾期后還款中的利息，應以年利率不超過24%計算。

根據法院對約定利率的認定與處理，年利率在低于24%的區(qū)間，法院支持雙方的約定；在24%-36%的區(qū)間，如果當事人自愿支付后悔想要回，法院不會支持。

借貸行為發(fā)生在2020年8月20日之后的雙方約定的利率不能超過合同成立時一年期貸款市場報價利率的四倍。新受理的一審民間借貸案件從2020年8月20日起適用這一規(guī)定。

應適用當時的司法解釋計算自合同成立到2020年8月19日的利息，最多支持年利率24%；自2020年8月20日起的利率司法保護上限為起訴時一年期貸款市場報價的四倍。

根據我國相關法律規(guī)定，民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，但最高不得超過年利率24%。超出此限度的，超出部分的利息不予保護。

根據具體情況，可以按照年利率18%（即月利率1.5%）計算利息；或者以借款本金為基數(shù)，按照起訴時一年期貸款市場報價的四倍進行計算。

合法的民間借貸利息不得超過同期銀行貸款利率的四倍。現(xiàn)實中民間借貸利率往往超過四倍，借貸雙方會采取其他方式來保證利息的收入。

央行表示，民間借貸行業(yè)應提倡透明、合理的利率約定，維護借貸雙方的合法權益，同時加強監(jiān)管，防范高利貸等非法借貸行為的發(fā)生。

在民間借貸中，借款人和出借人可尋求專業(yè)的法律意見和幫助，以確保利率約定合法合理，并保護自己的合法權益。